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2018-07-27 13:17
创维数字：年度关联方资金占用专项审计报告
大华会计师事务所
Da Hua Certified Public Accountants
| 创维数字股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字003187号 |
创维数字股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
| 目 录 | 页码 | ||
| 一， | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1—2 | |
| 二， | 创维数字股份有限公司2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 | 1—3 | |
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字003187号
创维数字股份有限公司全体股东:
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了创维数字股份有限公司2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表，合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2022年3月18日签发了大华审字004649号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来，对外担保的监管要求》26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就创维数字编制的2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称汇总表)出具专项说明。
大华核字03187号专项说明报告
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如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性，合法性及完整性是创维数字管理层的责任我们对汇总表所载资料与我们审计创维数字2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致除了对创维数字实施 2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序为了更好地理解创维数字2021年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关
附件:创维数字股份有限公司2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
| 大华会计师事务所 | 中国注册会计师: | |
| 中国·北京 | (项目合伙人) | 吴萃柿 |
| 中国注册会计师: | ||
| 陈泽丰 | ||
| 二〇二二年三月十八日 | ||
| 21.00 — — 21.00 — | |||||||||
| 保证金经营性占用 | |||||||||
| 其他应收款77.71 68.79 — 77.71 68.79 场地租赁押金经营性占用 | |||||||||
| 应收账款— 326.31 — 213.50 112.81 销售商品经营性占用 |
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
控股股东，实际控制人及其附属企
控股股东，实际控制人及其附属企
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| 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |||||||||
| 编制单位:创维数字股份有限公司单位:万元 | |||||||||
| 占用形成原因占用性质 |
创维集团智能电器有限公司
| 控股股东，实际控制人及其附属企业 | 16.50 — — 16.50 — | ||||||
| 销售商品经营性占用 | |||||||
| 应收票据184.13 — — 184.13 — 销售商品经营性占用 | |||||||
| 应收票据529.72 1，115.19 — 1，002.99 641.92 销售商品经营性占用 | |||||||
| 应收账款281.77 1，340.20 — 1，231.85 390.12 销售商品经营性占用 | |||||||
| 其他应收款— 5.00 — — 5.00 履约保证金经营性占用 | |||||||
| 经营性占用 | |||||||
| 经营性占用 | |||||||
| 应收票据29.78 — — 29.78 — 客户背书的票据经营性占用 | |||||||
| 经营性占用 | |||||||
| 应收账款— 44.32 — 44.32 — 提供加工服务经营性占用 | |||||||
| 经营性占用 | |||||||
| 合同负债— 20.00 — 292.00 智慧园区服务经营性占用 | |||||||
| 经营性占用 | |||||||
| 小计———3，361.6215，516.87— 14，747.164，131.33 —— | |||||||
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| 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 编制单位:创维数字股份有限公司单位:万元 | ||||||||||
| 占用形成原因占用性质 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 联营企业应收账款61.81 73.12 — 50.00 84.93销售维修物料经营性占用 | |||||||||
| 联营企业应收账款— 97.10 — 97.10 — 咨询服务经营性占用 | ||||||||||
| 小计———61.81 170.22 — 147.10 84.93 —— | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 应收账款315.47 — — 315.47 — 广告投放业务经营性占用 | |||||||||
| 应收账款137.31 30.07 — 167.38 — 销售商品经营性占用 | ||||||||||
| 应收账款202.55 220.19 — 358.66 64.08 销售商品经营性占用 | ||||||||||
| 其他应收款0.24 — — 0.24 — 保证金经营性占用 | ||||||||||
| 应收账款(0.66)5.80 — 2.28 2.86 销售商品经营性占用 | ||||||||||
| 应收账款— 19，452.58 — 17，170.00 2，282.58 销售商品经营性占用 | ||||||||||
| 其他应收款— 40.52 — — 40.52 运营服务经营性占用 | ||||||||||
| 应收账款— 50.04 — 19.29 30.75 运营服务经营性占用 | ||||||||||
| 应收账款— 2.42 — — 2.42 销售固定资产经营性占用 | ||||||||||
| 应收账款— 11.52 — 10.65 0.87 维修服务经营性占用 | ||||||||||
| 应收账款— 20.77 — 20.77 — 场地租赁经营性占用 | ||||||||||
| 小计———654.91 19，833.91 — 18，064.74 2，424.08 —— | ||||||||||
| 总计———4，078.3435，521.00— 32，959.006，640.34—— | ||||||||||
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